Как осуществить возврат налога при покупке квартиры в ипотеку правильно

Способ приобретения недвижимости с помощью ипотеки стремительно набирает популярность.

Для многих слоев населения это единственный доступный способ приобретения квартиры.

При этом очень важно знать некоторые нюансы, которые позволят вам не только приобрести жилплощадь, но и сэкономить ваши средства.

Многие люди не осведомлены о том, что при определенных условиях имеется возможность сделать возврат налога при покупке квартиры в ипотеку.

Данный материал расскажет о юридической подоплеке данной процедуры и о том, как правильно оформить документы для запроса на возвращение денежных средств

Как вернуть часть средств при приобретении жилой площади в ипотеку

Российское законодательство позволяет гражданину РФ при приобретении квартиры в ипотеку вернуть себе часть уплаченных средств, равную сумме подоходного налога. На сегодняшний день он составляет 13 процентов от заработанных средств.

При этом с начала 2014 года общая сумма ограничена двумя миллионами рублей. Таким образом, купив квартиру стоимостью больше 2-ух миллионов, человек сможет получить не больше 260 тысяч рублей. Если же вы заработали меньшее количество денег, то процент рассчитывается от фактической суммы.

Есть ряд случаев, при которых право претендовать на возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку отсутствует.

А именно:

• Лицо находится в декретном отпуске по уходу за ребенком.
• Недвижимость оформлена на лицо пенсионного возраста.
• Покупатель и продавец находятся в родственной связи.
• Покупатель и продавец связаны трудовой или иной деятельностью (например, начальник-подчиненный).
• Недвижимость приобретается не для проживания, а для предпринимательской деятельности.

Если ваша ситуация не подпадает под один из этих пунктов, то идем далее. Ипотечные заемщики имеют и другие преимущества, кроме возвращения подоходного налога.

Недвижимость, приобретенная с помощью данного вида банковского кредита, позволяет получить с суммы, которая была уплачена на погашение процентов по целевому займу, аналогичный процент, при этом неограниченный суммой в 130 тысяч рублей.

Как получить выплату? Для этого следует отправиться в соответствующее месту проживания отделение налоговой службы, где вам дадут всю необходимую информацию. Несмотря на большие очереди в подобных инстанциях, польза от ее посещения очень велика для финансового благосостояния.

Потратив пару часов в налоговой инспекции, вы сможете добиться возвращения определенной суммы.

Таким образом, при получении ипотеки предоставляется право истребовать налоговый вычет, максимальная сумма которого будет равна 260 тысячам рублей.

Особенности процедуры

Если человек нацелен вернуть часть потраченных средств, ему будет полезно знать определенные нюансы.

Во-первых, подача заявления актуальна 3 года после окончательной выплаты средств.

Даже если недвижимость приобретена 3 года назад, вы сможете получить вычет с вашего дохода, полученного за эти годы, оформив соответствующую налоговую декларацию.

В тех случаях, когда квартира приобреталась с помощью валютной ипотеки, то при возврате подоходного налога сумма конвертируется в рубли РФ в соответствии с актуальным курсом на момент операции.

Иногда недвижимость приобретается не одним лицом, а несколькими (например, супружеской парой). В таком случае сумма налогового вычета распределяется на собственников, в зависимости от вида оформления квартиры.

Совместная собственность предполагает, что сумма выплачивается одна на всех в равных, по умолчанию, размерах.

Изменить распределение доли можно с помощью подданного в налоговую инстанцию заявления. Один из членов семьи имеет право получить налоговый вычет во всем его объеме, но в таком случае второй не получит ничего.

Это актуально в тех ситуациях, когда у одного из собственников большая “белая” заработная плата, в то время как у другого она “серая” или и вовсе отсутствует. Также это применимо в тех случаях, когда доход супруга гораздо выше, поэтому выгоднее получить процент именно с его прибыли.

Вне зависимости от того, каким было долевое участие каждого из собственников, юридически считается, что они оба реализовали свое право на его получение.

Отсюда вытекает, что в случае приобретение другой недвижимости член семьи, чей подоходный налог не был возвращен, не имеет право претендовать на него.

Данный постулат изложен в нормативных актах Министерства Финансов Российской Федерации.

Однако некоторые юристы считают иначе, и в ряде случаев в судебном порядке им удается добиться выплаты подоходного налога в тех случаях, когда в прошлом один из собственников передал другому 100% долю получения налогового вычета.

Если жилая площадь была оформлена с долевым участием, то налоговый вычет причитается каждому из собственников в размере соответствующем его долевому участию. К примеру, если в квартире два владельца, имеющих равные части, то каждый из них может претендовать на 50% подоходного налога.

При этом при долевом владении невозможно передать права на свою часть возвращаемых средств другому собственнику.

В случае если доля жилплощади принадлежит несовершеннолетнему ребенку, то право получить налоговый вычет получают его родители. Если они не воспользуются этим правом, то им может воспользоваться сам ребенок при достижении восемнадцати лет.

При любой форме собственности, каждый владелец квартиры может отказаться от права возвращения подоходного налога, сохранив его на случай приобретения иной недвижимости.

Пример определения суммы налогового вычета

Теоретический собственник планирует приобрести жилую площадь в ипотеку (срок уплаты — 7.5 лет) стоимостью в 2 миллиона рублей. Банк предоставляет клиенту двенадцати процентную ставку. За первые 30 дней выполнения обязательств оплата базовой части кредита составит 12.5 тысяч рублей.

При этом процентная масса, начисленная по займу, составит около 30 тысяч рублей.

Если провести соответствующие расчеты, то в целом клиент обязан платить 42.5 тысячи рублей в месяц для своевременного погашения ипотеки. Заемщик имеет право запросить возвращение суммы равно 13 процентам.

42.5/100*13=5.525

Соответственно получается, что клиент банка может уплатить на 5 тысяч 525 рублей меньше.

Максимальная сумма возврата налоговой выплаты по ипотеке сегодня равна тремстам девяноста тысячам рублей.

Перечень требуемых документов

Как уже было сказано выше, при подаче заявления в налоговую инспекцию, вам понадобятся документы на возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку:

• Декларация, заполненная в форме 3НДФЛ. В интернете возможно найти специальные программы, которые упрощают процесс ее оформления.
• Справочные данные с места трудовой деятельности, выполненные по форме 2НДФЛ
• Документ, доказывающий собственность на жилую площадь.
• Договор о купле-продаже недвижимости.
• Документы, свидетельствующие об оплате. Таковыми являются: расписка из банка, квитанция, выписка и т. д.
• Договор об оформление ипотеки с банком.
• Платежный график.
• Документы, свидетельствующие об оплате процентов по ипотеке. Справка из банка об общей сумме уплаченный процентов по ипотеке (за каждый год указывается отдельно).

В налоговой поддаются копии документов, однако инстанция имеет право затребовать у вас оригинал, поэтому обязательно возьмите их с собой.

После того, как все бумаги будут приняты, инспекция обязуется рассмотреть заявление в течении трех месяцев.

В случае отказа, должны быть указаны причины и обоснования.

Если же запрос удовлетворяется, то в течении месяца вы должны получить документ о предоставлении налогового вычета. После этого деньги должны быть перечислены в период до 14 дней.

При планировании получения вычета за весь год, вам следует подождать его окончания, после чего подать декларацию и получить сумму за весь установленный срок.

Не стоит торопиться с подачей документов, до завершения выплаты ипотечного кредита. Вы имеете три года после приобретения жилой площади для обращения в налоговую.

Таким образом, наличие данных документов позволяет вернуть часть средства, уплаченных за ипотеку. Стоит помнить, что право получения налогового вычета закреплено законодательством Российской Федерации.

Правильное оформление заявления и соблюдение всех необходимых условий, позволит вам вернуть часть уплаченной суммы, что, несомненно, делает процесс приобретения квартиры в ипотеку более привлекательным. О том, как вернуть проценты по ипотеке представлено на видео: