Как вернуть проценты по ипотеке, процедура возврата

В законах прописано, как вернуть проценты по ипотеке. Если человек оформляет ипотечный кредит для покупки квартиры – он может претендовать на вычеты. Для оформления льготы нужно посетить налоговую и написать заявление.

Как вернуть?

Законодательством предусмотрено право граждан на получение налогового вычета. Для использования этого права требуется соблюдать определенные условия:

  • покупатель трудится официально;
  • человек уплачивает налоги.

Изначально человек приобретает квартиру, после этого обращается в уполномоченный орган для оформления льготы. Для получения вычета человеку нужно официально трудиться и платить налоги. Организации вносят в бюджет страны по тринадцать процентов от зарплаты каждого сотрудника. Если указанные требования соблюдены – заемщик может получить вычет.

Кто получает?

Закон отражает несколько условий для получения вычетов:

  • лица, используют льготу в первый раз;
  • наличие официального заработка;
  • отчисление налоговых платежей;
  • получение другого дохода, который облагается налогом.

Кроме россиян за вычетом вправе обратиться иностранцы, при условии, что они являются резидентами страны. Обратиться за получением вычета не могут:

  • лица, не имеющие официальной работы;
  • граждане, находящиеся на пенсионном обеспечении;
  • женщины, ухаживающие за детьми;
  • предприниматели, использующие особенные формы налогообложения;
  • те, кто ранее получил вычет.

Если человек купил квартиру с использованием денег, принадлежащих другому лицу –рассчитывать на вычет он не может. Аналогичные правила распространяются на тех, кто не является резидентом страны или купивших квартиру у родственников.

Если женщина перед уходом в декрет не получила всю сумму вычета – она вправе воспользоваться им после возвращения на работу. Для этого потребуется написать заявление.

Где оформить?

Чтобы вернуть часть уплаченных по ипотеке денег, можно использовать несколько способов:

  • подача заявки на портале Госуслуг;
  • личное посещение фискального органа;
  • обращение в МФЦ.

Если человек выбрал посещение налоговой – идти нужно в ФНС по месту прописки. Адрес этого органа можно узнать на портале Госуслуг. В поисковой строке потребуется ввести сведения о заявителе (адрес проживания и ИНН). Привязка идет к адресу регистрации при обращении. Фактическое проживание не имеет значения.

Проще всего подать заявку в электронной форме. Для использования услуги требуется пройти регистрацию на сайте и создать личный кабинет. Во время регистрации необходимо указать личные данные о плательщике налогов. При регистрации под рукой нужно иметь акт, посредством которого удостоверяется личность, адрес, где прописан, СНИЛС и ИНН. Когда перечисленные действия выполнены, система проводит проверку введенных данных. Пока этот процесс не завершен – отправить заявку не удастся.

Привязки к регистрации нет у многофункционального цента. Человек вправе обратиться в любое отделение. Предварительно потребуется собрать определенный пакет бумаг.

Необходимая документация

Перед обращением в уполномоченный орган подготавливается пакет документов. В список входят:

  • основные акты;
  • бумаги на квартиру;
  • документы, подтверждающие заключение ипотечного соглашения.

К числу основных бумаг отнесено заявление на получение вычета. Составлять бумагу требуется по определенной форме. Нужно отразить реквизиты счета, куда переведут средства. С помощью документации подтверждается личность заявителя. С собой нужно взять ксерокопию паспорта. Если у человека нет ИНН – нужно получить документ. Для получения ИНН используют паспорт. Потребуется посетить фискальный орган и написать заявление.

В организации, где работает заемщик, нужно взять справку, отражающую размер заработка. В документе прописаны суммы полученных и удержанных средств. Размер удержаний влияет на размер льготы. К указанной группе бумаг относится декларация, имеющая форму 3-НДФЛ. С легкостью удастся заполнить документ самостоятельно, если человек работает в одной компании и зарплата у него официальная. Если не получилось заполнить форму самому, нужно обратиться за помощью к профессионалам.

Документы на квартиру представлены тремя актами. Первое – соглашение купли-продажи. В этом документе отражена стоимость жилья, за которую оно куплено. Между участниками сделки составляется акт приема и передачи. Подписывается всеми участниками. При помощи свидетельства подтверждается правомочие собственности. Документация представляется в оригиналах и копиях.

Кредитное соглашение составляется между банковской организацией и человеком. Обязательное требование – отражение в документе цели получения заемных средств. Она представлена покупкой жилого помещения. Банки не влияют на наличие прав относительно использования вычета. Оценивается факт трудоустройство гражданина. В кредитном договоре отражен график для внесения платежей. Кроме того, нужно взять в банковской организации справку, указывающую на внесение платежей. В документе должны отражаться сведения за один год.

Обязательно отразить в справке, когда и какой платеж внесен. Подробно расшифровывается внесенная сумма. Отражается уплата процентов и основной суммы. Бланки справок разработаны банками. После подачи всего списка документов фискальные органы начинают рассмотрение. Закон отводит на эту процедуру от двух до четырех месяцев. Если принято положительное решение – средства поступают на счет.

Как рассчитать?

При переходе к расчетным операциям нужно брать во внимание установленные ограничения. Законами ограничена сумма вычетов. Предельное значение равно двум миллионам. Это касается стоимости квартиры. Для процентов сумма ограничена тремя миллионами. От указанных значений удастся получить льготу в размере двухсот шестидесяти и триста девяноста тысяч соответственно. Максимальная выплата – шестьсот пятьдесят тысяч рублей. Больше получить не удастся.

Государственные органы не возвращают более того, чем внесено в качестве платы по кредиту. Если человек заработал за двенадцать месяцев миллион и купил квартиру за пол миллиона, то вычет равен 500 тысяч. Получить льготу в данной ситуации удастся в пределах шестидесяти пяти тысяч рублей, что составит 13 процентов от полумиллиона. Если жилое помещение куплено двумя гражданами, то воспользоваться льготами вправе каждый из них. В данной ситуации не играет роли то, кем уплачивается ипотечный кредит.

Сумма распределяется в зависимости от размера доли человека. Когда одним собственником получен вычет – доля второго не превышает половины возможного значения. Остальную половину не выплатят никому, так как вторым владельцем ранее использована льгота. Для супругов распределение вычета осуществляется в соответствии с заявлением. Не важно то, кем оплачивается ипотека.

Пример

Возврат налогов с уплаченных процентов схож с вычетами по стоимости. Как пример заработная плата человека за год составила миллион рублей. Аналогичная сумма им получена в течение предыдущих десяти лет. В конце декабря 2018 года гражданин покупает дом. Стоимость равна 2,2 миллионам рублей. Для покупки потребовалось взять кредит в размере 1,5 миллионов. Ипотечный договор предусматривает ставку 12 процентов за год. Срок кредитования – пять лет.

Размер имущественного вычета составляет 260 тысяч рублей. Эта сумма выражает 13 процентов от стоимости помещения. Превышать вычет не может двух миллионов рублей. За отчетный период гражданином уплачено налогов на 130 тысяч. Предусматривается, что вычет за покупку квартиры ограничивается в этих пределах. В следующем году человек вправе получить аналогичную сумму, при условии, что размер дохода не изменится. За пару лет заемщик получает полный налоговый вычет. После этого составляется заявление на возмещение процентов, уплаченных по кредиту.

Спустя два года удастся вернуть проценты, уплаченные по ипотеке. За три года банковской организации уплачено 417 тысяч. По ипотеке получится вернуть 54 тысячи. В четвертом году кредитования сумма вычета по процентам сокращается и составляет примерно 8 тысяч рублей. С течением времени размер вычета сокращается. Если ипотека выплачивается досрочно – сумма уменьшается. Максимально вернуть по процентам в данном случае удастся 286 тысяч. Это значение получается в результате умножения 2,2 миллионов на 13 процентов.

Как происходит возврат?

Для получения уплаченных налогов потребуется совершить определенные действия. Изначально человеком собирается необходимая документация. Сделать это потребуется в конце периода, считающегося отчетным. Обращение направляется в фискальный орган, расположенный по месту прописки заявителя. Посещать указанный орган не требуется. Сегодня предусмотрена возможность направления заявления онлайн. Затем декларация заполняется по форме 3-НДФЛ. В акте отражаются сведения о плательщике налогов, размер средней зарплаты.

Прописать требуется стоимость ипотечного кредита за 12 месяцев и сумму налога, уплачиваемого за месяц. Он равен 13 процентам от общего заработка. Заполнить декларацию можно на официальном сайте фискального органа. Потребуется пройти процесс регистрации и войти в личный кабинет. На следующем этапе можно приступить к подаче заявления и документации в ФНС. Если документация направляется почтой, в конверте обязательно должна быть опись. Потребуется письменно подтвердить, что письмо получено адресатом.

После выполнения указанных действий фискальный орган приступает к проверке документации и возвращает налог. В одно время с заявлением требуется подать справку, отражающую реквизиты счета.

Как вернуть за несколько лет?

Если помещение куплено при заключении соглашения о долевом строительстве, то акт приема-передачи составляется позднее. Воспользоваться правом на получения вычета удастся после подписания указанного документа. Рассмотреть необходимо на конкретном примере. При покупке использованы заемные средства в размере 1 миллиона рублей. Ставка по процентам 10,9. Ипотечное соглашение составлено на срок 10 лет.

Каждый месяц заемщик платит банку 13,7 тысяч рублей. В первое время действия кредита проценты составляли 9 тысяч от общего платежа. С течением времени размер процентов сокращался. Переплата за весь срок ипотеки составляет 646 тысяч. На эту сумму уменьшается заработок, который облагается налогом. Для расчета возврата требуется умножить 646 на 13 процентов. Предельное значение – 84 тысячи.

Законодателем не установлен срок для оформления возврата за предыдущий период. Это говорит о том, что удастся вернуть все проценты по ипотеке, которые уплачены ранее. Декларация 3-НДФЛ включает сведения за три последних года. Поэтому выплата процентов по кредиту ограничена этим сроком. Если человек пропустил срок для подачи указанной документации – удастся вернуть проценты за несколько лет. Потребуется составить 3-НДФЛ, при этом документы формируются для каждого года отдельно.

Способы оформления

Можно вернуть часть уплаченных денег банку в качестве процентов по кредиту за несколько лет. Возврат применяется до тех пор, пока человеком не получена причитающаяся ему сумма. Основанием для получения денег становится единовременная или досрочная выплата по кредиту. Если доход у гражданина не позволяет получить всю сумму за период кредитования, то процедура переносится на время, следующее за днем погашения ипотеки.

Сумма возмещения не может превышать уплаченный налог за конкретный период. Если человек получает большую зарплату, соответственно, налоги им уплачиваются большие – сумма вычета будет немаленькой.

Через налоговую

Изначально происходит заполнение декларации по форме 3-НДФЛ. Не нужно сразу после оформления правомочий собственника на квартиру обращаться в фискальные органы для получения вычетов. Если женщина оформила ипотечный кредит, платила несколько лет после чего ушла в декрет — право на вычет она утрачивает. Когда сотрудница возвращается на работу – она составляет заявление и вновь получает вычет.

Для возврата процентов через фискальные органы потребуется собрать определенные документы. К ним относится декларация, составленная по форме 3-НДФЛ. Заявление пишется по установленному образцу. В нем отражаются реквизиты счета, куда переводят деньги. Предоставить сотрудникам ФНС требуется кредитное соглашение и бумаги, подтверждающие наличие правомочий собственника у человека на квартиру. Если лицо участвует в долевом строительстве – нужно предоставить передаточный акт, выданный строительной компанией.

Иногда права собственности принадлежат детям или гражданам над которыми установлена опека. Тогда потребуется собрать бумаги, подтверждающие факт появления детей на свет и получить разрешение от органа опеки на получение вычетов. Документально подтверждается расходы, связанные с приобретением жилого помещения.

Время для рассмотрения заявления составляет три месяца. На четвертый месяц средства поступают на счет. Получить можно 13 процентов от суммы, уплаченной банку. Возмещение реализуется пока не выплачена вся сумма.

Через работодателя

Потребуется написать заявление для предоставления вычета. Адресуется оно руководству организации, где работает человек. Правомочие гражданина подтверждается фискальными органами, что отражается в специальном акте. Учитывать необходимо существующие нюансы. Иногда граждане работают не у одного, а у нескольких работодателей одновременно. Тогда обратиться можно к руководству обеих фирм.

Налоговая подтверждает права на вычет в течение месячного срока. Отсчет начинается с момента обращения в указанный орган. Бумаги из вышеуказанного перечня направляют руководству компании, а не сотрудникам налогового органа. Если за год не получилось вернуть всю причитающуюся сумму – право на вычет переносится на следующий год. Предусмотрен отдельный механизм для возврата средств работодателем.

К примеру, когда человек каждый месяц получает зарплату в размере 30 тысяч рублей, то налог перечисляется в размере 13 процентов от указанной суммы. На руки гражданин получает 26,1 тысячи. При оформлении ипотечного кредита на сумму 1 миллион под десять процентов годовых и на срок 20 лет банком выдается график платежей. Зарплата человека увеличивается на сумму, уплаченную банку по процентам.

Чтобы заемщикам воспользоваться льготой, необходимо узнать, как вернуть проценты по ипотеке. Предусмотрена отдельная процедура для возврата средств. Необходимо собрать бумаги и обратиться в компетентные органы.

В данном видео вы узнаете о том, как вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Еще по этой теме:

Оставить свой комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

 

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: